Главная>Факторинг

Факторинг

Факторинг — это выкуп дебиторской задолженности (платежных требований) у поставщика (производителя) товаров и/или услуг.

Факторинг (от английского factor — посредник или торговый агент) в известной мере является заменой традиционного банковского кредита, связанного с переуступкой неоплаченных платежных требований (дебиторской задолженности) за выполненные услуги и/или работы, поставленные товары факторинговой компании и права получения по ним.

Существуют несколько видов факторинговых сделок. 

1. Открытый (конвенционный) факторинг. 
Такая факторинговая сделка сопровождается переуступкой поставщиком факторинговой фирме распорядительных документов на товар, услуги и/или работы с обязательным уведомлением дебиторов (плательщиков, должников) об её участии. Уведомление дебитора происходит путем оформления записи на счете-факторе о направлении платежа в адрес, предоставляющей данную услугу, факторинговой компании. В условиях факторинговой сделке может применяться система обслуживания клиента, которая включает в себя бухгалтерское обслуживание, расчеты с поставщиками и покупателями, страховое кредитование и т. п. Эта система позволяет предприятию-клиенту сократить издержки, связанные со сбытом продукции и сосредоточить свои усилия на производстве. 

2. При закрытом факторинге производится финансировании без уведомления дебитора, тем самым даёт производителю или продавцу избегать временный недостаток денежных средств (кассовых разрывов), которые возникают при реализации услуг и/или работ, поставке товаров с отсрочкой платежа. Закрытый факторинг позволяет не уведомлять дебитора тем самым избежать его запрет на работу с факторингом. Закрытый факторинг позволяет субъекту предпринимательской деятельности использовать источник финансирования без использования залога. В данной операции обеспечением является залог права выручки по договору.

Также существует такая разновидность, как факторинг с регрессом (от английского recourse factoring) и факторинг без регресса (английского non recourse factoring). Основное различие заключается в том, что при факторинге с регрессом факторинговая компания в праве требовать погашение задолженности с поставщика если покупатель не произвёл оплату согласно договору. В факторинге без регресса, при неоплате покупателем, факторинговой компании приходится взыскивать задолженность с покупателя самостоятельно.

Факторинговое обслуживание не предусмотрено для:
  • Компаний, признанных банкротом
  • Компаний, имеющих значительный объём дебиторской задолженности
  • Компаний, заключающих долгосрочные контракты с покупателями, в которых предусмотрена поэтапная оплата.
  • Бартерных сделок.
  • Физических лиц, филиалов банков и банковских подразделений.

Другие банки

Яндекс.Метрика